【ITBEAR】近日，上海证券交易所对华泰联合证券及其三名保荐代表人发出了监管警示函，原因是该公司在南京轩凯生物科技股份有限公司的科创板上市申请项目中，未能充分履行保荐职责。
据悉，轩凯生物于2022年12月29日正式向上交所提交了科创板上市申请，但在经过长时间的审核流程后，于2024年9月29日撤回了申报文件，导致审核终止。然而，在此期间，上交所发现华泰联合证券及其保荐代表人在尽职调查过程中存在多项违规行为。
具体而言，华泰联合证券在核查销售人员资金流水时，仅对两名销售管理人员进行了核查，并发表了肯定性意见。然而，后续现场督导却发现部分销售人员与发行人的经销商之间存在资金往来，这表明保荐人在申报前的尽职调查工作并不充分，未能全面、细致地核查销售人员资金流水。直至现场督导结束后，才进行了补充核查，这严重影响了信息披露的真实性和完整性。
保荐人在核查发行人研发人员工时记录内部控制执行规范性时，也未能给予足够关注，核查工作显得敷衍了事，未能及时发现潜在风险。这些问题都严重违反了《上海证券交易所股票发行上市审核规则》的相关规定。
上交所对此表示，华泰联合证券未充分关注和审慎核查相关事项，履行保荐职责不到位，刘鹭、陈维亚、黄飞作为保荐代表人负有直接责任。因此，决定对华泰联合证券及三名保荐代表人予以监管警示，并要求华泰联合证券在收到决定书后20个交易日内提交书面整改报告，签字盖章并进行内部追责。
值得注意的是，这并不是华泰联合证券今年首次因保荐业务受到处罚。早在6月6日，该公司及保荐代表人夏俊峰、汪怡予在力玄运动IPO项目中，也因未履行审慎核查义务、投行内部控制薄弱等问题，被上交所予以监管警示。
保荐人在证券市场中扮演着至关重要的角色，其责任重大。他们需要对发行人的财务状况、经营成果、内部控制等方面进行深入细致的核查，确保发行人符合发行上市条件，信息披露真实准确完整。然而，近年来，一些保荐机构及保荐代表人却因尽职调查不充分、未勤勉尽责等问题受到监管处罚。
例如，东方证券承销保荐的明皜传感项目中，尽管发行人撤回了申请文件，但保荐人及保荐代表人仍未能躲过处罚。中信建投及两名保代也因类似问题被罚。这些案例都表明，即使保荐项目最终以撤单收场，保荐人也不能轻易逃脱监管的约束。
监管部门对保荐机构及保荐代表人的违规行为持“零容忍”态度，旨在督促其切实履行保荐责任，提升专业能力和执业操守，确保信息披露真实、准确、完整，维护资本市场的健康稳定发展。未来，保荐机构及从业人员必须严守职业底线，扎实做好保荐工作，以免受到监管处罚。
