近日，罗博特科智能科技股份有限公司（罗博特科）发布了关于其发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项的最新进展公告。该公司在1月3日收到了深圳证券交易所并购重组审核委员会（重组委）的审议会议结果公告，结果显示其申请被暂缓审议。
根据公告内容，罗博特科在2025年1月3日收到了由深圳证券交易所并购重组审核委员会发布的《深圳证券交易所并购重组审核委员会2025年第1次审议会议结果公告》。此次审议聚焦于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的计划。
在重组委的审议过程中，提出了两大关键问题。首先，关于前后两次交易的关联性。根据提交的材料，前次交易由罗博特科的实际控制人发起，涉及海外收购及后续股权转让的一系列安排。具体来说，2019年签署的协议约定，在完成海外收购后，斐控晶微应寻找合适的买方以转让斐控泰克的股权。2020年，罗博特科收购了斐控晶微100%的股权，并通过斐控晶微持有斐控泰克18.82%的股权。而本次交易，罗博特科拟收购斐控泰克81.18%的股权，以及FSG和FAG各6.97%的股权。重组委要求公司说明，其实际控制人或利益相关方与交易对方之间是否存在回购、承诺投资收益或其他利益安排，以及前后两次交易是否构成一揽子交易。
第二个关注点是交易定价的公允性。根据提交的材料，目标公司的评估值相对于评估基准日及2023年末、2024年末的所有者权益账面值增值率较高，但呈下降趋势。重组委要求罗博特科说明评估增值率较高的合理性以及交易定价的公允性，并要求公司进一步披露交易完成后可能面临的跨境整合、商誉减值等风险。
深交所要求罗博特科进一步澄清并回答以下问题：一是关于实际控制人或利益相关方与交易对方之间是否存在回购、承诺投资收益或其他利益安排，以及前次交易完成后公司是否已实质控制斐控泰克或目标公司，前后两次交易是否构成一揽子交易；二是关于本次交易完成后可能面临的跨境整合、商誉减值等风险。同时，深交所还要求独立财务顾问、会计师、律师等中介机构发表明确意见。
罗博特科在公告中表示，此次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项仍需深圳证券交易所审核通过，并获得中国证券监督管理委员会的同意注册后方可实施。目前，该事项能否通过审核和注册，以及最终通过的时间尚存在不确定性。
罗博特科在2024年10月27日发布的2024年三季报显示，公司三季度营收为2.95亿元，同比减少34.75%，净利润为1695.84万元，同比减少0.15%。2024年前三个季度，公司总营收为10.16亿元，同比减少5.93%，净利润为7117.96万元，同比增长119.93%。作为一家研制高端自动化装备和基于工业互联网技术的智能制造执行系统软件的高新技术上市企业，罗博特科的经营状况备受市场关注。
