北京东方通科技股份有限公司（300379.SZ）近日陷入重大合规危机。中国证监会向该公司及相关责任人下发《行政处罚事先告知书》，认定其2019年至2022年连续四年存在财务造假行为，同时2022年定向增发构成欺诈发行，可能触发重大违法强制退市机制。
经调查，东方通通过全资子公司北京泰策科技有限公司实施系统性财务造假。2018年12月完成收购后，该公司于2019-2022年间通过虚构业务、提前确认收入等方式，累计虚增营业收入4.32亿元、利润3.14亿元。各年度虚增比例持续攀升，2022年虚增收入占当期营收比重达17.68%，虚增利润占比更高达219.43%，严重扭曲公司真实财务状况。
更为严重的是，东方通2022年定向增发过程中存在重大欺诈行为。该公司2023年披露的《募集说明书》引用了虚假的2019-2021年财务数据，以22亿元募集资金总额完成1.06亿股发行。监管部门认定，该发行文件包含重大虚假内容，构成欺诈发行。
针对上述违法行为，证监会开出总额2.29亿元的巨额罚单。除对公司责令改正并罚款外，时任董事长、总经理黄永军作为实际控制人，被处以2650万元罚款并实施10年市场禁入。调查显示，黄永军直接组织、指使财务造假及欺诈发行行为，在违法活动中起核心作用。
作为创业板上市企业，东方通主营中间件、网络安全及行业数字化解决方案。自2023年4月被立案调查以来，公司股价遭遇断崖式下跌，从20元区间最低跌至4.13元。截至处罚公告发布日，公司市值已缩水至36.71亿元，较历史高位蒸发超八成。目前，公司正面临强制退市风险，数千名投资者权益遭受重大损失。
